Anda dapat melakukannya melalui transfer bank atau transfer bank. Cara Pembayaran

Pembayaran tanpa uang tunai adalah salah satu pilihan pembayaran yang paling nyaman; Ini adalah kecepatannya yang tinggi dan hampir tidak adanya batasan peraturan dalam melakukan pembayaran.

Oleh karena itu, banyak perusahaan memilih pembayaran non-tunai untuk tujuan mereka, meminimalkan penanganan uang tunai.

Selain itu, pembayaran melalui lembaga kredit merupakan pilihan yang lebih murah dibandingkan pembayaran melalui uang kertas dan koin.

Apa itu pembayaran non tunai?

Pertama-tama, format pembayaran ini tersedia untuk semua orang - badan hukum, pengusaha, dan warga negara biasa. Pembayaran non tunai hanya dilakukan melalui perbankan dan struktur kredit lainnya yang berwenang untuk melaksanakan operasional perbankan.

Pada umumnya pembayaran nontunai adalah penyelesaian yang dilakukan melalui pergerakan dana melalui rekening-rekening milik peserta penyelesaian tersebut.

Faktanya, dana didebit dan dikreditkan secara elektronik. Di penghujung hari kerja, pemilik rekening diberikan laporan rekening yang mencerminkan saldo awal dan akhir hari, serta semua transaksi masuk dan keluar. Ini memungkinkan Anda untuk mengontrol arus kas.

Pembayaran non tunai diatur di Federasi Rusia dua peraturan utama:

• KUH Perdata Federasi Rusia - Bab 46 “Perhitungan” menetapkan ketentuan dasar tentang semua bentuk peredaran non-tunai yang diizinkan;
• Peraturan tentang tata cara transfer dana No. 383-P yang telah disetujui pada tanggal 19 Juni 2012. Bank Rusia. Dokumen ini memberikan penjelasan lebih rinci tentang bentuk pembayaran nontunai, serta persyaratan dokumen pembayaran. Peraturan ini tidak bertentangan dengan norma hukum perdata.

Selain itu, ada peraturan lain yang telah disetujui oleh Bank Rusia - Peraturan tentang penerbitan kartu pembayaran tanggal 24 Desember 2004. No.266-P. Dokumen ini mengungkapkan tata cara perolehan – pembayaran menggunakan kartu pembayaran untuk barang dan jasa. Akuisisi adalah bentuk pembayaran non-tunai yang unik, yang tersedia terutama bagi warga negara biasa.

Berdasarkan ketiga dokumen tersebut, peredaran nontunai diatur dan dikendalikan, yang semakin menggantikan peredaran uang. Dan ada alasannya:

• penyelesaian melalui rekening bank jarang bergantung pada waktu transaksi (yaitu waktu) dan geografi;
• pembayaran nontunai jauh lebih murah layanannya dibandingkan pembayaran tunai;
• selain itu, lebih disukai bagi organisasi untuk melakukan pembayaran melalui, karena pembayaran tersebut memiliki persyaratan pendaftaran, pengorganisasian, dan akuntansi yang jauh lebih sedikit daripada transaksi tunai. Oleh karena itu, banyak perusahaan baru, untuk menghemat uang dan melindungi diri dari denda atas kesalahan kepatuhan dan penerapan atau non-penggunaan, beralih ke pembayaran non-tunai. Perusahaan-perusahaan besar dan berpengalaman juga berupaya mencapai hal ini.

Sedangkan bagi warga negara biasa, bagi mereka pembayaran nontunai terasa nyaman, karena cukup memiliki kartu pembayaran untuk melakukan pembayaran, dan menguntungkan, karena ketika membayar dengan kartu, biaya layanan penyelesaian seringkali tidak dikenakan biaya.

Namun negara juga mendapat manfaat dari pertumbuhan pembayaran nontunai, khususnya, peredaran uang beredar terkendali, dan penurunan jumlah uang tunai yang beredar mengurangi tingkat inflasi.

Jenis. Kelebihan dan kekurangan mereka

Secara hukum memang ada beberapa bentuk, di mana pembayaran non tunai dilakukan.

Cetakan dan alat

Sesuai dengan Peraturan Bank Federasi Rusia No. 383-P, bentuk-bentuk tersebut meliputi:

• Penyelesaian menggunakan perintah pembayaran. Dalam hal ini dibuat suatu dokumen yang berisi instruksi kepada bank, atas beban dana pembayar, untuk mentransfer jumlah yang ditentukan dalam dokumen pembayaran. Pemindahan dilakukan dalam jangka waktu dan kepada orang yang ditentukan dalam pesanan. Opsi terjemahan ini dianggap salah satu yang paling sederhana dan tradisional. Berlaku selama 10 hari, tidak termasuk hari pembuatan dokumen. Format pembayaran ini tersedia bahkan untuk warga negara biasa yang tidak memiliki rekening giro. Ketidaknyamanan penyelesaian melalui perintah pembayaran adalah jika terjadi kesalahan pada dokumen pada saat pelaksanaan, dapat menyebabkan keterlambatan pembayaran yang signifikan atau pengirimannya ke penerima dana yang salah;
• Pembayaran melalui letter of credit. Padahal, ini adalah rekening khusus yang hanya digunakan untuk penyelesaian transaksi yang memerlukan perantaraan bank. Dengan kata lain, letter of credit adalah perintah dari pembayar kepada bank untuk mentransfer dana kepada penerima hanya jika penerima tersebut memenuhi syarat-syarat khusus, misalnya penyerahan barang, penyediaan dokumen dan syarat-syarat lainnya. Pengaruh letter of credit dapat digambarkan secara sederhana sebagai berikut: pembeli membuka letter of credit di banknya dan mentransfer ke sana biaya pembeliannya, namun pemasok akan dapat menerima dana tersebut dengan syarat penyerahan barang dan penyerahan dokumen penyertanya kepada bank tempat dibukanya letter of credit. Dan kemudian bank mentransfer dana. Kenyamanan bentuk pembayaran ini terletak pada keamanan transaksi. Namun kelemahan dari letter of credit adalah biayanya yang mahal, terpisah dari perjanjian rekening bank (letter of credit dibuka terpisah), partisipasi beberapa pihak dalam transfer dana: pembeli dan pemasok, bank penerbit. (membuka letter of credit) dan bank pelaksana (menjalankan letter of credit). Omong-omong, seringkali satu bank dapat menjadi pelaksana sekaligus penerbit;
• Penyelesaian melalui collection order atau penagihan. Kekhususannya adalah perhitungan tersebut hanya dapat dilakukan jika penggugat (penerima) mempunyai hak untuk mengajukan tuntutan terhadap rekening debitur (pembayar). Hak-hak ini dapat diberikan oleh undang-undang atau perjanjian yang dibuat antara pemegang rekening (debitur) dan bank. Koleksi pada dasarnya menuntut. Itu. Untuk mengumpulkan jumlah yang diperlukan, penerima dana harus memberikan informasi yang diperlukan kepada bank yang menyimpan rekening pembayar tentang debitur dan kewajibannya. Selain itu, perintah penagihan pada dasarnya tidak bersifat pemberitahuan. Seringkali debitur mengetahui tentang penghapusan tersebut hanya setelah uangnya ditarik darinya. Dan hal ini dapat mempersulit debitur untuk melakukan operasional perbankan lainnya karena kekurangan dana di rekening;
• Pembayaran melalui buku cek. Opsi ini secara kondisional dapat disebut tunai-non-tunai, karena melibatkan pendebetan dana dari rekening laci ke rekening pemegang cek atau mengeluarkan uang tunai kepadanya. Selain itu, pelunasan cek hanya dilakukan dengan syarat bahwa penarik mempunyai cukup uang di rekeningnya dan setelah diketahui identitas pembawa cek serta keabsahan cek itu sendiri;
• Pembayaran dalam bentuk debit langsung. Dalam hal ini transfer uang dilakukan atas permintaan penerima. Untuk melakukan pengalihan tersebut, penyelenggara yang akan melakukan operasi penyelesaian harus mempunyai perjanjian dengan pembayar dan penerimaannya (persetujuan) untuk melaksanakan operasi tersebut. Penyelesaian tersebut dilakukan dalam kerangka sistem pembayaran nasional Rusia dan dengan adanya kartu pembayaran. Penerimaan pemegang kartu atas pendebetan dana dari kartu harus dituangkan dalam suatu perjanjian atau dokumen lain yang melengkapi perjanjian tersebut;
• Pembayaran berupa transfer uang elektronik. Sebagai bagian dari jenis pembayaran nontunai ini, seseorang (warga negara) memberikan dana kepada operator untuk melakukan transaksi, baik dari rekening bank pribadinya atau tanpa rekening bank, dan dari rekening organisasi dan pengusaha yang menyediakan dana untuk keperluan tersebut. warga negara. Namun hal ini hanya mungkin terjadi jika kesepakatan antara individu dan operator memberikan hak tersebut. Sedangkan bagi pengusaha dan organisasi hanya dapat menggunakan dana dari rekening banknya.
  Dua jenis pembayaran nontunai terakhir diatur dalam undang-undang “Tentang Sistem Pembayaran Nasional” tanggal 27 Juni 2011. Nomor 161-FZ.

Keunggulan pembayaran nontunai dijelaskan dalam video berikut:

Jika Anda belum mendaftarkan organisasi, maka cara termudah Hal ini dapat dilakukan dengan menggunakan layanan online yang akan membantu Anda menghasilkan semua dokumen yang diperlukan secara gratis: Jika Anda sudah memiliki organisasi dan sedang memikirkan cara menyederhanakan dan mengotomatiskan akuntansi dan pelaporan, maka layanan online berikut akan membantu dan akan sepenuhnya menggantikan seorang akuntan di perusahaan Anda dan akan menghemat banyak uang dan waktu. Semua pelaporan dibuat secara otomatis, ditandatangani secara elektronik dan dikirim secara otomatis secara online. Ini sangat ideal untuk pengusaha perorangan atau LLC dengan sistem pajak yang disederhanakan, UTII, PSN, TS, OSNO.
Semuanya terjadi dalam beberapa klik, tanpa antrian dan stres. Cobalah dan Anda akan terkejut betapa mudahnya hal itu!

Prinsip pembayaran nontunai

Sistem pembayaran tanpa uang tunai berdasarkan pada prinsip-prinsip berikut:

Berdasarkan prinsip tersebut, tidak hanya pembangunan sistem pembayaran nontunai yang dilakukan, namun juga implementasinya.

Urutan perilaku

Pembayaran nontunai apa pun hanya dilakukan jika Anda memiliki rekening yang dibuka berdasarkan perjanjian rekening bank. Namun, undang-undang Federasi Rusia saat ini memberikan kemungkinan melakukan transaksi non-tunai tanpa pembayar membuka rekening giro. Namun hal ini hanya mungkin terjadi bila pembayaran dilakukan oleh warga negara biasa yang transfer dananya tidak terkait dengan kegiatan usaha.

Untuk melakukan pembayaran nontunai, rekening dapat dibuka di bank atau di lembaga kredit lain yang memiliki izin dari Bank Rusia untuk melakukan operasi tersebut.

Untuk melakukan transfer non tunai pembayar dapat membuka:

Semua akun ini dapat dibuka dalam rubel dan mata uang asing.

Aturan Akuntansi

Untuk mencatat transaksi non-tunai, organisasi menggunakan akun 51 “Rekening giro”, di mana analitik dibuat untuk setiap rekening giro yang dibuka oleh organisasi. Semua transaksi tercermin berdasarkan, misalnya berdasarkan perintah pembayaran, perintah penagihan, dll. Dan untuk mencerminkan transaksi pada rekening khusus, organisasi menggunakan akun 55 “Rekening bank khusus” dengan analisis letter of credit, deposito, buku cek, dan bentuk pembayaran non-tunai serupa lainnya.

Pengusaha tidak menggunakannya, tetapi mencatat transaksi pendapatan dan pengeluaran di rekening bank dalam buku pendapatan dan pengeluarannya. Dan berdasarkan data register dilakukan perhitungan. Mereka juga menggunakan perintah pembayaran atau perintah penagihan, perintah peringatan, dll sebagai konfirmasi transaksi non tunai.

Sedangkan bagi warga negara biasa, mereka bisa menerima laporan dari rekeningnya untuk mengontrol dananya.

Tanggung jawab atas pelanggaran hubungan penyelesaian

Hukuman atas pelanggaran tersebut diatur dalam Bab 15 Kode Pelanggaran Administratif Federasi Rusia. Selain itu, baik pemegang rekening maupun lembaga kredit akan dihukum.

Misalnya:

• Jika terjadi pelanggaran pekerjaan dengan akun khusus, agen pembayaran dapat dikenakan biaya 40 hingga 50 ribu rubel;
• jika bank melanggar batas waktu transfer dana ke anggaran dari rekening pembayar pajak, maka hingga 5 ribu rubel akan dipungut dari pejabat bank.

Sejarah terjadinya dan prinsip dasar perhitungan jenis ini dijelaskan dalam video ceramah berikut:

Pembayaran nontunai merupakan jenis pembayaran khusus yang tidak menggunakan uang tunai. Semua pembayaran dilakukan dengan mentransfer dana dari rekening ke rekening di lembaga kredit atau, misalnya, dengan saling mengimbangi klaim. Awalnya, mereka diperkenalkan untuk memfasilitasi dan mempercepat perputaran modal, serta untuk mengurangi jumlah uang tunai. Biaya sirkulasi yang terkait dengan uang tunai juga menurun. Instansi pemerintah juga mendorong pembayaran non-tunai karena alasan-alasan yang disebutkan di atas (meningkatkan kecepatan perputaran uang tunai ditambah penghematan biaya pemeliharaan).

Pembayaran dan pembayaran tanpa uang tunai

Penyelesaian dan pembayaran nontunai yang pertama adalah penyelesaian dan pembayaran dengan menggunakan cek dan wesel. Setelah itu, lembaga kliring diperkenalkan - organisasi yang melakukan transaksi antar bank yang berbeda. Kemudian, di sebagian besar negara maju, pembayaran giro menyebar sebagai subtipe pembayaran nontunai (melalui bank giro, bank umum, bank tabungan).

Transaksi pembayaran nontunai merupakan jenis utama operasional perbankan. Ada operasi pengumpulan, transfer, dan letter of credit.

Pembayaran dan pembayaran nontunai diatur dengan undang-undang. Di Rusia, ini adalah KUH Perdata Federasi Rusia (dari Pasal 861 hingga Pasal 885), Undang-Undang Federal “Tentang Bank Sentral Federasi Rusia”. Undang-undang federal “Tentang Bank dan Aktivitas Perbankan” dan peraturan lainnya juga berlaku.

Apa itu pembayaran tanpa uang tunai?

Pembayaran non tunai dianggap sebagai penyelesaian dengan menggunakan peredaran uang non tunai (dalam bentuk non tunai - yaitu dalam bentuk entri pada rekening yang bersangkutan). Pembayaran nontunai dilakukan menurut beberapa prinsip:

• di bidang hukum,
• di rekening bank,
• sesuai dengan likuiditas pada tingkat pembayaran yang tidak terputus,
• secara sukarela (dengan persetujuan pembayar),
• dalam kurun waktu tertentu,
• dengan kendali atas kebenaran perhitungan menurut urutan pelaksanaannya,
• berdasarkan ketentuan kontrak.

Definisi lengkap dan semua ketentuan untuk melakukan pembayaran tersebut ditunjukkan dalam Peraturan saat ini tentang pembayaran non-tunai (disetujui oleh Bank Sentral Federasi Rusia).

Jenis pembayaran non tunai

Awalnya pembayaran non tunai dilakukan dalam bentuk tagihan atau cek. Hari ini mereka melamar

• perintah pembayaran dan persyaratan pesanan,
• cek, letter of credit,
• pesanan koleksi,
• pembayaran elektronik.

Daftar rinci penyelesaian (pembayaran) ditunjukkan dalam dokumen terkait Bank Rusia tertanggal 19 Juni 2012. 383-P “Tentang Aturan Transfer Dana” mengatur semua jenis pembayaran nontunai, kecuali yang terakhir (elektronik), namun Undang-Undang Federal 27 Juni 2011 No. 161, sebagaimana diubah pada 23 Juli , 2013, juga berlaku - “Pada sistem pembayaran nasional." Menurut dokumen ini, pembayaran elektronik (menggunakan uang elektronik) juga telah menjadi bentuk pembayaran nontunai.

Pengembalian pembayaran non tunai

Secara hukum, nasabah yang dilayani oleh bank diperbolehkan untuk mencabut dokumen pembayarannya. Namun dalam praktiknya, pengembalian pembayaran nontunai memerlukan serangkaian prosedur.

1. Jika uang yang ditransfer salah, transaksi dilakukan dan dana dikreditkan, pengembalian uang melalui pembayaran non tunai dilakukan di pengadilan. Pada saat yang sama, penting untuk membuktikan bahwa tidak ada layanan yang diberikan (saat dana dikreditkan ke rekening perusahaan).
2. Jika pengembalian diperlukan oleh pelanggan toko yang mengembalikan suatu barang, maka beberapa opsi dimungkinkan: transfer jumlah yang diperlukan oleh penjual ke pembeli dengan metode non-tunai (misalnya, transfer pengembalian ke kartu) atau tunai.

Perhatian. Seringkali, perusahaan yang bergerak di sektor perdagangan mengadakan perjanjian dengan bank yang melayani terminal tentang kemungkinan pengembalian dana untuk pembayaran nontunai.

Dari klien yang ingin dilakukan pengembalian dana, biasanya diperlukan nomor rekening saat ini, nama bank dan nomor rekening koresponden, INN dan BIC penerima, serta nama lengkapnya.

Pembayaran melalui transfer bank

Pembayaran melalui transfer bank dapat dilakukan dengan beberapa cara: menggunakan

• perintah atau permintaan pembayaran,
• surat kredit,
• pesanan koleksi,
• cek (buku cek).

Pembayaran melalui transfer bank dilakukan dalam bentuk transfer dana dari rekening pengirim ke rekening penerima, bisa di bank ini atau bank lain. Pada saat yang sama, perintah pembayaran adalah bentuk pembayaran yang paling sering digunakan.

Permintaan pembayaran berarti permintaan dari penerima kepada pembayar untuk membayar sejumlah tertentu. Digunakan untuk kemudahan pembayaran barang dan jasa secara nontunai. Pembayar harus memberikan penerimaan (setuju untuk membayar sejumlah tersebut) atau menolak - kemudian klaim dikembalikan tanpa pemenuhan.

Perintah penagihan dikeluarkan oleh instansi pemerintah berdasarkan keputusan pengadilan.

Letter of credit adalah kewajiban untuk melakukan pembayaran pada saat penyerahan dokumen tertentu (akta, dokumen penyerahan) oleh penerima.

Menerima pembayaran non tunai

Pembayaran nontunai diterima dengan beberapa cara: baik dengan mengkreditkan ke rekening organisasi melalui bank, atau melalui terminal (mesin kasir, pinpad bank). Selain itu, organisasi saat ini berusaha mengotomatiskan transfer dana sebanyak mungkin untuk menghilangkan kesalahan dan “faktor manusia”. Komisi untuk pembayaran non tunai, berbeda dengan sistem pembayaran yang mengenakan biaya hingga 5%, adalah 0%. Untuk menerima pembayaran nontunai, organisasi memecahkan beberapa masalah:

Persiapan faktur dan kontrak (opsional),

Pengendalian transfer dana,

Persiapan dokumen penutup.

Untuk menerima pembayaran, Anda memerlukan INN organisasi, nomor rekening saat ini, BIC bank pembayar yang melayani, alamat resmi dan pos.

Masalah pembayaran nontunai

Masalah utama pembayaran nontunai adalah:

• sulitnya membangun sistem penyelesaian dan pembayaran,
• risiko yang timbul sehubungan dengan pembayaran,
• adanya non-pembayaran (perubahannya mempengaruhi defisit anggaran),
• kecepatan pembayaran (termasuk memperhitungkan kegagalan dan penundaan, kesalahan yang dilakukan baik oleh pengirim maupun penerima dana, serta pusat pembayaran itu sendiri),
• prioritas pembayaran dan pengaturannya, sehingga menimbulkan kerugian bagi kreditur lain,
• kurangnya pengembangan kerangka peraturan untuk melakukan pembayaran nontunai (untuk wesel dan letter of credit).

Selain itu, perusahaan bertanggung jawab untuk mematuhi perjanjian pinjaman, serta disiplin pembayaran yang ditetapkan. Jika suatu organisasi tidak memenuhi kewajiban pembayarannya, maka organisasi tersebut dapat dinyatakan pailit.

Akuntansi pembayaran non tunai

Dalam melakukan pembayaran antar organisasi dalam bentuk pembayaran nontunai (dengan mentransfer dari rekening ke rekening), perlu adanya pembukuan pembayaran nontunai dengan menggunakan dokumen pembayaran khusus. Merekalah yang menjadi dasar perhitungan dan dapat dikeluarkan dalam bentuk perintah:

• pembayar (ini bisa berupa klien atau bank itu sendiri),
• penerima dana, atau penggugat.

Perusahaan sendiri yang menentukan bentuk dokumen yang sesuai untuk akuntansi pembayaran nontunai; hanya ketersediaan rincian yang diperlukan -

• nama perusahaan,
• Nomor dokumen,
• nama bank pembayar, MFO, RCC, nomor rekening saat ini,
• nama penerima, bank penerima, rinciannya.

Akuntansi untuk transaksi tersebut dilakukan dengan menggunakan akun 51 “Rekening giro” (baik penerimaan debet maupun penarikan ke rekening ini).

Dasar atau dokumen utama akuntansi adalah laporan bank atau perintah pembayaran. Hal ini berlaku untuk berbagai jenis pembayaran:

• penerimaan uang sebagai pembayaran atas jasa atau barang,
• menyetor uang tunai ke rekening giro,
• menerima dana di muka,
• penerimaan modal dasar,
• pembayaran tagihan dari pemasok, kontraktor,

transfer ke anggaran pembayaran wajib, kontribusi ke Dana Pensiun dan organisasi lain (FSS, FFOMS, TFOMS).

Perkembangan teknologi membawa dampak pada segala bidang kehidupan manusia. Pada tingkat yang lebih besar, perubahan ini bersifat positif, seperti pembayaran nontunai yang nyaman, cepat, dan aman. Bagaimana cara kerja sistem ini? Apa kelebihan dan kekurangannya? Tentang ini dan banyak lagi di artikel.

Benar

Di Federasi Rusia, sistem pembayaran nontunai adalah bidang kompetensi hukum keuangan dan perdata. Pembayaran nontunai diatur dalam 3 peraturan:

• KUH Perdata Federasi Rusia, di mana Bab 46 “Penyelesaian” berisi informasi yang diperlukan tentang jenis pembayaran ini.
• Peraturan tentang aturan transfer dana dan Peraturan tentang penerbitan kartu pembayaran disetujui oleh Bank Rusia. Mereka membahas bentuk, prosedur pembayaran nontunai di Federasi Rusia dan persyaratan dokumen pembayaran.

Peserta

Penyelenggaraan pembayaran nontunai dirancang sedemikian rupa sehingga pesertanya dapat melakukan pembayaran tanpa menghabiskan banyak waktu.

Berdasarkan dokumen di atas, peserta pembayaran nontunai dapat berupa:

• individu;
• badan hukum;
• pengusaha;
• toko-toko;
• institusi lain.

Peserta pembayaran non tunai setelah melakukan transaksi moneter menerima dokumen pembayaran yang mengkonfirmasi fakta transaksi tersebut. Mereka berisi informasi wajib berikut:

• rincian rekening dan BIC penerima transfer;
• nama bank pembayar;
• NPWP pemilik rekening yang dananya akan didebet;
• nama dan nomor rekening lembaga perkreditan.

Konsep

Berdasarkan isi dokumen di atas, dapat diketahui bahwa pembayaran non tunai adalah pembayaran yang dilakukan tanpa menggunakan uang tunai melalui transfer uang dari rekening bank pembayar ke rekening bank penerima. Jenis pembayaran ini tersedia untuk semua orang - individu dan badan hukum, pengusaha. Namun proses pembayaran hanya dapat dilakukan di bank dan lembaga perkreditan yang memiliki izin untuk melakukan operasi tersebut.

Prinsip

Pembayaran non tunai adalah sistem yang didasarkan pada prinsip-prinsip tertentu. Kepatuhan terhadapnya menjamin ketertiban dan keamanan pembayaran nontunai. Jadi, penyelenggaraan pembayaran nontunai didasarkan pada prinsip:

• Akseptasi, yang mengandung arti persetujuan atau pemberitahuan wajib dari pemegang rekening untuk mendebet uang dari rekening. Bahkan permintaan dari lembaga pemerintah pun tunduk pada aturan ini.
• Urgensi, yang mengandaikan adanya jangka waktu yang ditetapkan oleh pembayar di mana dana harus didebet. Jika dilanggar, bank bertanggung jawab.
• Kebebasan memilih, yang berarti adanya kemungkinan bagi peserta untuk memilih bentuk pembayaran.
• Legalitas, yang menyiratkan kepatuhan wajib semua operasi yang dilakukan dengan undang-undang saat ini.
• Prinsip likuiditas, yang menyiratkan pemeliharaan jumlah yang diperlukan dalam rekening untuk pembayaran yang tidak terputus.
• Pengendalian, yang mengandung arti perlunya pemantauan kebenaran transaksi dan kepatuhan terhadap ketentuan yang ditetapkan tentang tata cara pembayaran nontunai.
• Tanggung jawab, yang mengandung arti adanya tanggung jawab material atau non-materi atas ketidakpatuhan terhadap syarat-syarat perjanjian antara para pihak yang bertransaksi.

Formulir

Bentuk pembayaran nontunai adalah transfer atau pembayaran melalui:

• permintaan dan pemesanan pembayaran;
• debit langsung;
• uang elektronik;
• penyelesaian letter of credit;
• buku cek;
• koleksi.

Permintaan pembayaran adalah tuntutan penerima dana (kreditur) untuk membayar sejumlah tertentu melalui bank atas barang yang diserahkan, pekerjaan yang dilakukan atau jasa yang diberikan.

Debit langsung adalah pendebitan dana dari rekening pembayar untuk kepentingan penerima dana (kreditur), dengan ketentuan pembayar telah memberikan perintah pembayaran kepada bank, yang berisi informasi tentang kepada siapa, kapan dan dalam jumlah berapa dana tersebut. perlu dibayar.

Uang elektronik adalah pengganti uang tunai virtual yang dapat digunakan untuk membayar melalui dompet elektronik jika Anda memiliki akses ke Internet.

Penyelesaian letter of credit adalah penyelesaian berdasarkan letter of credit (instruksi) pembayar, yang menentukan jumlah dan syarat pembayaran bagi penerima dana.

Buku cek adalah brosur yang terdiri dari 25 atau 50 lembar cek yang masing-masing berisi keterangan tentang pembayar – pemegang buku. Satu lembar, yang ditandatangani oleh pembayar, memungkinkan Anda menerima jumlah yang tertera di dalamnya ke rekening penerima dana.

Penagihan adalah layanan bank yang melakukan transfer pembayaran dari rekening pembayar ke rekening penerima tanpa partisipasi penerima, tetapi dengan adanya perintah dan dokumen lain yang diperlukan.

Jenis

Pembayaran nontunai merupakan salah satu jenis pembayaran yang praktis tidak mengenal batas dan waktu, karena dengan cara ini Anda dapat membayar barang dan jasa di suatu negara, namun berada di negara lain, tak terkecuali kotanya. Berdasarkan hal tersebut, semua jenis pembayaran nontunai dapat berupa:

• Nonkomoditas, yang meliputi pembayaran utilitas, biaya pendidikan di lembaga pendidikan, konsultasi dan pengobatan di lembaga kesehatan, dan jasa lain yang sejenis.
• Komoditas, yang meliputi pembayaran atas barang-barang yang dimaksudkan untuk ditukar dengan uang atau produk dan jasa lainnya: bahan mentah, bahan baku, produk jadi.
• Antar negara bagian, yang meliputi penyelesaian antara pembayar dan penerima dana yang rekening korespondennya berada di negara yang berbeda.
• Intra-republik, yang mencakup penyelesaian antara pembayar dan penerima dana yang rekeningnya berlokasi di distrik federal yang sama.
• Dijamin, dimana jumlah pembayaran dicadangkan di rekening pembayar dan ditransfer ke penerima dana setelah ia memenuhi kewajibannya kepada pembayar.
• Tanpa jaminan, yang mencakup pembayaran yang tidak terdokumentasi.
• Instan, yaitu pembayaran yang dilakukan pada saat membeli suatu produk atau menerima suatu jasa.
• Ditangguhkan, dimana pembayaran barang atau jasa dilakukan setelah waktu yang ditentukan dalam kontrak, dan tidak segera. Bentuk pembayaran ini mencakup pinjaman, rencana cicilan, atau hipotek.

Metode

Metode pembayaran pembayaran nontunai dapat berupa contact dan contactless:

• pembayaran dengan kartu bank melalui terminal POS;
• pembayaran menggunakan teknologi NFS menggunakan smartphone;
• transfer dana dari kartu menggunakan teknologi PayPass dan Pay Wave;
• layanan yang disediakan oleh perbankan Internet;
• pembayaran melalui rincian kartu menggunakan akses Internet;
• mentransfer uang melalui dompet online menggunakan terminal.

Pembayaran

Pembayaran non tunai adalah transfer dana dari satu rekening koresponden ke rekening koresponden lainnya, yang mencerminkan informasi tentang pengirim, penerima, jumlah transfer dan nama produk atau layanan. Jika penjual tidak memenuhi kewajibannya kepada pembeli, jumlah tersebut akan dikembalikan kepada klien dikurangi komisi sistem perbankan.

Menurut dokumen hukum, pembayaran melalui transfer bank didasarkan pada prinsip-prinsip berikut:

• segala transaksi harus dilakukan berdasarkan kesepakatan antara bank dan pemilik rekening koresponden;
• pembayaran ditransfer dari satu rekening koresponden ke rekening koresponden lainnya hanya jika jumlah pembayaran mencukupi;
• transaksi dilakukan berdasarkan siapa yang datang lebih dulu;
• peserta pembayaran nontunai berhak memilih salah satu bentuk pembayaran nontunai yang tersedia, apapun bidang kegiatannya;
• Peserta pembayaran nontunai mempunyai hak untuk membuang dana yang tersedia atas kebijakannya sendiri.

Pengembalian dana

Produk atau layanan yang dibeli melalui transfer bank mungkin berkualitas buruk. Dalam hal ini, klien berhak mengembalikan uang yang dikeluarkan. Untuk mengonfirmasi pembelian atau pembelian suatu layanan, klien harus memberikan tanda terima, paspor (atau dokumen identifikasi lainnya) dan kartu garansi ke toko atau organisasi. Jika layanan atau pembelian dilakukan secara online, klien mengirimkan dokumen yang dipindai melalui surat ke alamat gudang perusahaan. Penjual menukarkan produk dengan produk yang dibutuhkan pembeli, atau mengembalikan uang ke rekening banknya.

Namun klien tidak selalu benar, karena penjual produk atau jasa berhak menolak mengembalikan uang yang dikeluarkan. Kasus-kasus tersebut meliputi:

• produknya adalah pangan dan bermutu baik;
• produk tersebut merupakan produk yang tidak dapat diganti dan tidak dapat dikembalikan;
• dokumen transfer uang ke rekening penjual hilang;
• Produk telah digunakan dan kehilangan presentasinya.

Keuntungan

Pembayaran tanpa uang tunai adalah metode pembayaran yang sudah terbukti dan telah mendapatkan kepercayaan pengguna karena keunggulannya yang tidak dapat disangkal. Ini termasuk:

• sistem yang fleksibel memungkinkan Anda melakukan satu atau beberapa transaksi dalam bentuk “rantai” dengan kemungkinan pembayaran tambahan;
• tidak diperlukan mesin kasir dan oleh karena itu, Anda dapat menghemat pemeliharaannya;
• bukti pembayaran non tunai, karena Anda dapat memperoleh dokumen bank yang diperlukan jika diperlukan;
• dana dapat disimpan di rekening bank untuk waktu yang tidak terbatas;
• keamanan, karena tidak ada kemungkinan terjadinya kegiatan penipuan dengan menggunakan uang palsu;
• pengurangan biaya distribusi;
• kebutuhan untuk mentransfer uang tunai ke bank dalam waktu tiga hari setelah tiba di meja kas menghemat waktu, karena tidak perlunya transaksi tambahan dengan bank.

Kekurangan

Terlepas dari banyaknya keuntungan pembayaran nontunai, metode pembayaran layanan ini juga memiliki sejumlah kelemahan:

• sistem perbankan, seperti sistem lainnya, tidak kebal terhadap gangguan operasional, yang dapat menyebabkan masalah saat mentransfer uang atau menariknya dari rekening;
• Interaksi terus-menerus dengan bank menghasilkan pembayaran tambahan dan, mungkin, pembayaran wajib.

Metode pembayaran ini mungkin tidak menguntungkan bagi pengusaha baru, karena memerlukan adanya arus kas reguler untuk membayar gaji karyawan dan membayar jasa bank.

Pembayaran tanpa uang tunai- ini adalah penyelesaian (pembayaran) yang dilakukan tanpa menggunakan uang tunai, yaitu dengan mentransfer sejumlah tertentu dari satu rekening lembaga perkreditan ke rekening lain, yang disertai dengan saling hapusnya tuntutan. Bank adalah perantara dalam operasi tersebut, yaitu pembayaran tersebut ditransfer ke rekening mereka.

Bentuk pembayaran ini mempercepat perputaran dana dan mengurangi jumlah uang tunai yang dibutuhkan untuk peredarannya. Bentuk pembayaran ini adalah yang paling disukai untuk menjalankan bisnis saat ini.

Menurut peraturan perundang-undangan yang berlaku saat ini, penyelesaian antar badan hukum, serta penyelesaian dengan partisipasi warga negara yang berkaitan dengan kegiatan usahanya, dilakukan melalui transfer bank.

Penyelesaian antara orang-orang ini juga dapat dilakukan secara tunai. Namun ada syarat penting dalam ketentuan ini: jumlah maksimal setelmen tunai antar badan hukum dalam satu transaksi adalah sama 60 ribu rubel.

Jadi, jika suatu organisasi melakukan pembayaran tunai berdasarkan satu perjanjian, pembayaran ini tidak boleh melebihi 60 ribu rubel. Pada saat yang sama, dia memiliki kesempatan untuk membayar transaksi ini melalui transfer bank, yang tidak ada batasannya. Jika pembayaran tunai dilakukan berdasarkan beberapa perjanjian, jumlah maksimum pembayaran tunai tidak boleh melebihi 60 ribu rubel. untuk setiap kontrak secara terpisah. Oleh karena itu, jika jumlah kontrak melebihi jumlah yang ditentukan yaitu 60 ribu rubel, pembayaran harus dilakukan dalam bentuk non tunai.

Sekarang mari kita beralih ke jenis pembayaran non tunai. Anda dapat memilih salah satu dari jenis penghitungan berikut:

• penyelesaian dengan perintah pembayaran;
• penyelesaian berdasarkan letter of credit;
• pembayaran dengan cek;
• pemukiman koleksi;
• penyelesaian dengan persyaratan pembayaran.

Untuk melakukan perhitungan tersebut, dokumen pembayaran berikut digunakan, sesuai dengan setiap jenis perhitungan tersebut:

• wesel;
• surat kredit;
• cek;
• persyaratan pembayaran;
• pesanan koleksi.

Total jangka waktu pembayaran nontunai tidak boleh melebihi:

• dua hari operasional dalam wilayah subjek Federasi;
• lima hari operasional di wilayah Federasi Rusia.

Jika kita berbicara tentang kelebihan dan kekurangan sistem pembayaran tersebut, kita dapat menyoroti ketentuan berikut:

Kelebihan:

1. Fleksibilitas pembayaran, karena “rantai” transaksi dengan berbagai pembayaran tambahan dapat dilayani.
2. Ketersediaan dokumen bank, mis. pembuktian perhitungan yang mudah.
3. Ketidakmungkinan penipuan dengan uang palsu, “boneka”, dll.
4. Mengurangi biaya yang terkait dengan pengangkutan uang tunai, akuntansi dan penyimpanannya;
5. Jangka waktu penyimpanan dana di rekening bank tidak terbatas;
6. Kurangnya mesin kasir dan perlunya pemeliharaannya;
7. Semua uang tunai harus diserahkan ke Bank setelah tiga hari sejak diterima di meja kas (kecuali dana untuk membayar karyawan - gaji, yang dapat disimpan di mesin kasir tidak lebih dari 5 hari) Artinya, uang tunai masih wajib ditransfer dalam bentuk non-tunai, sehingga pembayaran awal non-tunai akan memungkinkan Anda menghindari transaksi tambahan dengan bank dan menghemat waktu dan uang.

Minus:

1. Ada bahaya menghadapi atau menjadi ketergantungan pada “masalah” Bank, yaitu kesulitan atau bahkan ketidakmampuan untuk mentransfer atau menarik uang dari rekening.
2. Peningkatan biaya terkait dengan munculnya berbagai pembayaran tambahan kepada Bank atas transaksi yang dilakukan.
3. Arus kas yang teratur diperlukan untuk membayar layanan bank dan membayar gaji karyawan, yang sangat tidak nyaman untuk memulai wirausaha kecil;
4. Diperlukan interaksi yang konstan dengan bank, yang mencakup biaya-biaya tertentu;

Pada dasarnya, jenis pembayaran ini memiliki keunggulan yang jelas dibandingkan pembayaran tunai, dan kerugiannya dapat dihilangkan jika Anda secara hati-hati mendekati masalah pemilihan Bank dan bekerja dalam kerangka undang-undang yang berlaku. Semoga beruntung!

Apa itu pembayaran tanpa uang tunai? Apa yang dimaksud dengan pembayaran non tunai?

Apa itu pembayaran tanpa uang tunai?

Apa yang dimaksud dengan pembayaran non tunai?

Pembayaran tanpa uang tunai– pembayaran yang dilakukan tanpa menggunakan uang tunai, yaitu uang dikreditkan ke rekening Bank penerima dari rekening bank pembayar melalui bank. Pembayaran non tunai dilakukan melalui bank, dengan menggunakan saling offset, kliring, kartu kredit, cek, tagihan. Fungsi pembayaran nontunai: mempercepat peredaran dana, mengurangi kebutuhan uang tunai dalam bertransaksi; mengurangi biaya peredaran uang tunai. Pergerakan uang nontunai sulit disembunyikan dari otoritas pengatur, oleh karena itu negara mendorong pertumbuhan porsi pembayaran nontunai dalam peredaran uang negara.

Untuk melakukan sebagian besar pembayaran nontunai, seseorang harus membuka rekening giro di bank. Bank dapat melakukan transfer uang atas nama individu dan tanpa membuka rekening (opsi ini akan dibahas di bawah), kecuali transfer pos. Rekening giro dibuka berdasarkan perjanjian rekening bank, yang mengatur penyelesaian transaksi yang tidak berkaitan dengan kegiatan usaha. Untuk membuka rekening giro (menyelesaikan perjanjian rekening bank), seseorang menyerahkan dokumen-dokumen berikut ke bank:

— paspor atau dokumen lain yang membuktikan identitas sesuai dengan undang-undang Federasi Rusia;

— “Kartu dengan contoh tanda tangan dan cap cap” formulir 0401026 dari Pengklasifikasi Dokumentasi Manajemen Seluruh Rusia OK 011-93 (selanjutnya disebut f. 0401026), dibuat dengan cara yang ditetapkan oleh Bank Rusia (Instruksi Bank Sentral tanggal 21 Juni 2003 No. 1297-u “Tentang tata cara penerbitan kartu dengan contoh tanda tangan dan cap stempel");

— dokumen lain yang ditentukan oleh undang-undang dan/atau perjanjian rekening bank.

Jika data yang ditentukan oleh seseorang dalam perjanjian rekening bank berubah, ia memberitahukan hal ini kepada bank dengan cara dan dalam jangka waktu yang ditentukan dalam perjanjian. Ketika mengubah nama belakang, nama depan atau patronimik, seseorang menyerahkan dokumen identifikasi baru kepada bank, yang menjadi dasar penerbitan kartu f baru. 0401026.

Seseorang mempunyai hak untuk memberikan kepada orang lain (orang yang dipercaya) hak untuk membuang dana dalam rekening gironya berdasarkan surat kuasa, yang disahkan oleh bank di hadapan prinsipal dan disahkan dengan stempel bank. . Surat kuasa juga dapat disahkan oleh notaris. Jika surat kuasa digunakan, kartu tambahan f. 0401026. Prinsipal dapat mengakhiri kuasa pengurusan rekening giro dengan mengajukan permohonan kepada bank.

Bank menghapuskan dana dari rekening giro seseorang atas perintah pemilik rekening atau tanpa perintahnya (misalnya dengan keputusan pengadilan) berdasarkan dokumen penyelesaian dalam batas dana yang tersedia di rekening. Jika tidak ada dana di rekening giro seseorang pada saat pendebetan dana, serta hak untuk menerima pinjaman, termasuk cerukan, yang ditentukan dalam perjanjian antara bank dan orang tersebut, dokumen penyelesaian tidak ada. dikenakan eksekusi dan dikembalikan kepada pembayar atau pemungut menurut tata cara yang ditetapkan dalam Peraturan Nomor 2 -P.

Kemampuan seseorang untuk melakukan transfer nontunai dalam mata uang asing secara langsung bergantung pada apakah orang tersebut adalah penduduk Federasi Rusia untuk tujuan pengaturan mata uang. Pada gilirannya, warga negara Federasi Rusia diakui sebagai penduduk, dengan pengecualian mereka yang tinggal secara permanen atau tinggal sementara (berdasarkan visa kerja atau belajar) di negara asing selama setidaknya satu tahun (sub-ayat “a”, paragraf 6 bagian 1 pasal 1 UU 10 Desember 2003 N 173-FZ).

Kasus di mana transfer nontunai dalam mata uang asing diperbolehkan dan dilarang

Transfer mata uang asing antara penduduk dan bukan penduduk, serta antar bukan penduduk, dilakukan tanpa batasan (Pasal 6, 10 UU No. 173-FZ).

Transfer mata uang asing antar penduduk dilarang, kecuali dalam keadaan tertentu, antara lain (pasal 12, 13, 17, bagian 1, pasal 9 UU No. 173-FZ):

• transfer dari Federasi Rusia untuk kepentingan individu penduduk ke rekening mereka di bank di luar wilayah Federasi Rusia, dengan tunduk pada batasan jumlahnya;
• transfer oleh penduduk di Federasi Rusia dari rekening bank di luar wilayah Federasi Rusia untuk kepentingan individu penduduk ke rekening bank mereka di wilayah Federasi Rusia;
• transfer dari rekening bank Anda di wilayah Federasi Rusia untuk kepentingan pasangan yang tinggal atau kerabat dekat ke rekening bank mereka di wilayah Federasi Rusia atau di luar negeri.

Penduduk juga dapat melakukan transfer mata uang asing ke rekening bank mereka sendiri baik di Federasi Rusia maupun di luar negeri. Tidak ada batasan jumlah dalam kasus ini.

Transfer non tunai dalam mata uang asing dapat dilakukan baik dari rekening yang dibuka di bank atau tanpa pembukaan rekening tersebut.

Transfer non tunai dari rekening yang dibuka di bank

Saat melakukan transfer kawat dalam mata uang asing dari rekening Anda, Anda perlu menghubungi bank tempat Anda memiliki rekening dan menyerahkan dokumen tertentu.

Jadi, Anda perlu menunjukkan dokumen yang membuktikan identitas Anda dan memberikan informasi tentang penerima transfer (nama lengkap, nama dan rincian bank tempat rekening penerima, dan nomor rekening penerima). Selain itu, Anda harus menyerahkan dokumen yang mungkin diminta bank dari Anda untuk menerapkan pengendalian mata uang, termasuk (Bagian 4 Pasal 12 UU No. 173-FZ; Klausul 1 Petunjuk Bank Rusia No. 1868-U tanggal 20 Juli 2007):

1) ketika melakukan transfer dalam jumlah melebihi USD 5.000 (atau setara dengan nilai tukar Bank Rusia pada tanggal pendebitan dana), informasi tentang konfirmasi mata uang penerima dan status akuntansi (bahwa penerima adalah bukan -penduduk). Bank secara mandiri menentukan dalam bentuk apa informasi tersebut harus diberikan. Hal ini dapat berupa, misalnya, salinan paspor warga negara asing penerima atau indikasi status bukan penduduk penerima di kolom “Tujuan pembayaran” pada dokumen pembayaran;

2) ketika melakukan transfer ke rekening bank Anda di luar wilayah Federasi Rusia - pemberitahuan yang disampaikan oleh penduduk kepada otoritas pajak di tempat pendaftarannya tentang pembukaan rekening ini dengan tanda dari otoritas pajak pada penerimaannya . Pemberitahuan ini hanya diberikan pada saat melakukan transfer pertama. Di masa depan, hal ini tidak diperlukan;

3) ketika melakukan transfer ke pasangan atau kerabat dekat Anda - dokumen (salinannya) yang menegaskan hubungan tersebut, khususnya paspor warga negara, akta kelahiran atau nikah.

Dokumen-dokumen ini tidak diperlukan jika Anda melakukan transfer ke pasangan Anda atau kerabatnya ke rekeningnya yang dibuka di bank di luar wilayah Federasi Rusia dengan jumlah tidak melebihi $5.000 (atau setara dengan nilai tukar Bank Rusia pada tanggal dana dihapuskan).

Transfer kawat tanpa membuka rekening

Transfer nontunai tanpa pembukaan rekening kepada perorangan dilakukan melalui sistem pengiriman uang.

Untuk menerapkannya, Anda perlu memastikan bahwa terdapat titik layanan dari sistem yang dipilih di negara dan kota tempat penerima pengiriman uang berada. Biasanya, titik layanan adalah bank yang sistem pembayarannya memiliki hubungan kontraktual.

Di titik layanan sistem pembayaran, Anda perlu menunjukkan dokumen identitas Anda dan memberikan informasi tentang penerima transfer (nama lengkap penerima transfer, negara, kota). Setelah menyetor dana ke kasir, Anda akan diberikan kode kontrol atau pengenal transfer lainnya. Informasi ini perlu disampaikan kepada penerima transfer agar dia dapat menerima dana.

Transfer tanpa pembukaan rekening bank dilakukan dalam waktu paling lama tiga hari kerja sejak tanggal pemberian uang tunai untuk transfer tersebut (Bagian 5 Pasal 5 UU 27 Juni 2011 N 161-FZ).

Saat melakukan transfer dari Federasi Rusia tanpa membuka rekening bank melalui bank resmi, ada juga batasan jumlah transfer. Dengan demikian, transfer dalam satu hari kerja melalui satu bank tidak boleh melebihi jumlah yang setara dengan $5.000 dengan nilai tukar Bank Rusia pada tanggal permohonan transfer (klausul 5, 9, bagian 3, pasal 14 UU No. 173- Hukum Federal; Petunjuk Bank Rusia tanggal 30 Maret 2004 N 1412-U).

Catatan!

Ketika negara asing memberlakukan larangan pada sistem pembayaran yang operatornya terdaftar oleh Bank Rusia, transfer non-tunai tanpa membuka rekening dapat dilakukan dari Federasi Rusia ke negara tersebut jika operator sistem pembayaran, operator layanan infrastruktur pembayaran , organisasi asing (kecuali bank asing dan organisasi kredit), berdasarkan perjanjian dengan mana transfer dilakukan, berada di bawah kendali organisasi Rusia (Bagian 1, 2, Pasal 19.1 UU No. 161-FZ).

Fitur transfer uang elektronik

Transfer nontunai tanpa membuka rekening bank juga dapat dilakukan saat mentransfer dana elektronik (selanjutnya disebut EMF) menggunakan sistem pembayaran elektronik (misalnya WebMoney, Yandex.Money, dan Qiwi). Pada saat yang sama, transfer EMF dalam mata uang asing tunduk pada persyaratan undang-undang mata uang Federasi Rusia (Bagian 3 Pasal 5, Bagian 24 Pasal 7 UU No. 161-FZ).

Bantuan.Uang elektronik

Sarana elektronik adalah dana yang sebelumnya disediakan oleh seseorang kepada operator EDS untuk memenuhi kewajiban moneternya kepada pihak ketiga dan sehubungan dengan itu individu tersebut berhak untuk mengirimkan pesanan secara eksklusif menggunakan alat pembayaran elektronik (klausul 18 Pasal 3 dari UU N 161-FZ) .

Dalam hal ini, seseorang dapat memberikan dana kepada operator e-money dengan atau tanpa menggunakan rekening bank.

Selain itu, dana yang menguntungkannya dapat diberikan kepada operator EDS oleh organisasi atau pengusaha perorangan, jika kemungkinan tersebut ditentukan dalam perjanjian antara individu dan operator EDS. Pada gilirannya, yang terakhir membuat catatan jumlah dana yang diberikan kepadanya (Bagian 2, 4, Pasal 7 UU No. 161-FZ).

Pemindahan EDS untuk kepentingan penerimanya biasanya dilakukan atas perintah individu - pembayar, dan dalam beberapa kasus - atas permintaan penerima EDS. Pada saat yang sama, pembayar dan penerima EMF dapat menjadi klien dari satu atau beberapa operator EMF (Bagian 7, 8, Pasal 7 UU No. 161-FZ).

Biasanya, transfer dilakukan dengan penerimaan simultan oleh operator e-money atas perintah pembayar, mengurangi saldo e-money dan menambah saldo e-money penerima sebesar jumlah transfer. Transfer menggunakan kartu pembayaran yang dirancang khusus untuk tujuan ini dilakukan dalam waktu tidak lebih dari tiga hari kerja setelah operator EDS menerima perintah pembayar. Jangka waktu yang lebih pendek dapat ditentukan oleh kesepakatan antara operator uang elektronik dan pembayar atau oleh aturan sistem pembayaran. Setelah itu, transfer EDS menjadi tidak dapat dibatalkan dan kewajiban moneter pembayar kepada penerima EDS berakhir (Pasal 26, Pasal 3, Bagian 10, 11, 15, 17, Pasal 7 UU No. 161-FZ).

Cara pembayaran nontunai adalah penyelesaian tanpa menggunakan uang tunai, yaitu mentransfer sejumlah uang dari satu rekening bank suatu lembaga perkreditan ke rekening bank lain. Bank bertindak sebagai perantara dalam penyelesaian. Jenis perhitungan ini memiliki keuntungan yang jelas.

Setiap pengusaha modern sangat menyadari semua sistem yang ada saat ini dalam bekerja dengan keuangan, yang utama dan paling umum dalam praktiknya, di antaranya adalah pembayaran melalui transfer bank atau tunai.

Jika semuanya jelas dengan pembayaran barang dan produk yang dibeli, maka ketika mempertimbangkan apa yang disebut sistem non tunai, banyak pertanyaan yang muncul. Mari kita pelajari metodologi ini dengan cermat dan tentukan sisi positif dan negatifnya, yang pada akhirnya akan memungkinkan kita untuk menarik kesimpulan dan memilih sistem yang paling menarik untuk setiap perusahaan, perusahaan, atau pengusaha perorangan.

Jadi, antara perorangan dan badan hukum melibatkan pelaksanaan pembayaran tertentu bila tidak perlu menggunakan uang tunai. Dengan kata lain, seluruh operasi terjadi atas dasar transfer jumlah tertentu dari satu rekening perusahaan kredit ke rekening lain, yang menjadi mungkin setelah adanya tuntutan timbal balik antara para peserta dalam jenis transaksi ini.

Dalam hal ini, bank dan lembaga keuangan lainnya yang berwenang untuk melakukan kegiatan semacam ini menjadi perantara antara para peserta dalam transaksi yang telah diselesaikan sebelumnya. Soalnya di rekening merekalah sebenarnya ada transfer pembayaran yang disediakan oleh sistem pembayaran nontunai.

Di antara sifat-sifat positif dari sistem ini, para ahli modern menyoroti kemungkinan mempercepat modal kerja, secara signifikan mengurangi dan mengurangi uang tunai yang diperlukan untuk melakukan pembayaran antara dua atau lebih organisasi yang berpartisipasi dalam transaksi tertentu.

Perlu dicatat bahwa sistem ini saat ini paling disukai untuk perusahaan domestik, perusahaan dan bahkan pengusaha perorangan yang beroperasi di negara kita.

Undang-undang Federasi Rusia menyatakan bahwa pembayaran antar badan hukum, berapa pun jumlahnya, serta ketika warga negara perorangan bertindak sebagai pembayar, harus dilakukan dalam bentuk pembayaran nontunai. Semua itu diperlukan guna memudahkan algoritma dalam melakukan transaksi dan pembayaran barang dan jasa yang diterima. Namun, ada juga beberapa batasan, yang menurutnya pembayaran tunai maksimum antar organisasi tidak boleh melebihi 60 ribu rubel.

Dalam kasus lainnya, perusahaan harus menggunakan sistem pembayaran nontunai, yang sangat nyaman dan secara signifikan dapat mengurangi semua kemungkinan risiko kehilangan uang akibat penggerebekan perampok atau tipu muslihat penipu.

Sekarang kita perlu mengenal jenis pembayaran non-tunai yang saat ini sangat aktif digunakan dalam realitas Rusia. Diantaranya, yang paling populer saat ini dan paling banyak digunakan oleh perwakilan bisnis dalam negeri adalah penyelesaian dengan perintah pembayaran, berdasarkan letter of credit, dengan menggunakan cek khusus atau dalam rangka program penagihan, serta atas dasar presentasi permintaan pembayaran.

Untuk melaksanakan jenis pembayaran ini, perusahaan harus menggunakan perintah pembayaran khusus, letter of credit dalam bentuk yang telah ditetapkan, cek terkenal di seluruh dunia, serta tuntutan dan instruksi.

Pada saat yang sama, setiap pengusaha dan manajer suatu perusahaan harus ingat bahwa jangka waktu pembayaran dengan menggunakan sistem pembayaran nontunai tidak boleh lebih dari dua hari kerja dalam wilayah satu entitas konstituen Federasi Rusia dan lima hari kerja. , jika luas dan ruang seluruh negara bagian diperhitungkan .

Kualitas positif dari pembayaran tanpa uang tunai

Menurut para ahli modern, pembayaran nontunai memiliki banyak keunggulan dibandingkan membayar barang dan jasa secara tunai. Dengan demikian, sistem ini dibedakan oleh fleksibilitas penyelesaiannya, sehingga seluruh rangkaian transaksi dapat dilayani, yang melibatkan berbagai pembayaran tambahan dan perhitungan ulang.

Bersamaan dengan itu, banyak pengusaha dalam negeri yang memperhatikan kemungkinan untuk segera memeriksa penerimaan dana ke rekening giro perusahaan, ketika tidak ada keraguan pihak kedua yang bertransaksi memenuhi kewajibannya untuk membayar bahan yang diterima. Selain itu, sistem pembayaran nontunai antar badan hukum menghilangkan kemungkinan terjadinya penipuan oleh pihak ketiga yang bermaksud merampas aset dan sumber keuangan orang lain secara diam-diam.

Selain itu, sangat mustahil untuk membayar dengan apa yang disebut boneka dan uang kertas palsu, karena setiap bank memiliki sistem keamanan yang serius, perlindungan dan verifikasi semua aset keuangan yang digunakan oleh karyawan organisasi ini. Selain itu, perusahaan yang menggunakan sistem pembayaran nontunai dapat secara signifikan mengurangi biaya yang terkait dengan pengangkutan uang tunai, penyimpanan dan pemeriksaannya, karena semua ini berada di pundak bank, yang kliennya adalah perusahaan atau pengusaha perorangan.

Seiring dengan semua kriteria dan kualitas positif yang tercantum di atas, kemungkinan melakukan pembayaran antar badan hukum tidak membebankan peserta dalam hubungan semacam ini batasan apa pun pada jangka waktu penyimpanan dana di rekening bank, yang sangat nyaman dalam kondisi modern. ketidakstabilan umum.

Omong-omong, banyak perusahaan lebih memilih pembayaran nontunai karena alasan sederhana yaitu tidak perlu menggunakan mesin kasir dalam pekerjaan sehari-hari, pemeliharaannya, dan pelatihan spesialis tentang cara menggunakannya.

Selain itu, semua dana yang melewati meja kas harus ditransfer ke bank dalam waktu tiga hari, kecuali uang yang akan digunakan untuk gaji karyawan perusahaan, perusahaan atau firma. Semua ini memerlukan upaya tambahan, tindakan, dan pencarian waktu tambahan, yang harus ditemukan dalam jadwalnya oleh karyawan perusahaan yang berwenang untuk melakukan semua operasi ini, sering kali teralihkan dari hal-hal yang lebih penting.